“中国最牛打印店”荣大科技IPO铩羽！证监会曾拷问：“住宿洗浴快印”一条龙是否属实？

其中，证券市场投行相关业务支持与服务主要包括申报文件制作咨询、底稿整理咨询、数据核对咨询、投资项目及规划咨询、信披文件制作及咨询等服务内容，服务方式为依据专业知识储备及项目经验，运用自主开发的信息化、智能化软件工具，通过线上线下相结合的模式，向拟申请 IPO、再融资、重大资产重组、新三板挂牌及拟发行债券的公司提供全程的服务。

印务主要为设计、排版、制作各类基金、信托、银行的合同、标书等商务文件。

智慧投行软件业务主要包括二郎神、云协作、智慧云、核查宝等应用软件及投行管理系统、底稿管理系统等系统软件。

副董事长周正荣和董事长兼总经理韩起磊直接和间接合计持有公司76.82％的股份，其中，周正荣直接持有43.75％的股份，通过谨谦投资和谨信投资间接持有0.48％和 2.39％的股份；韩起磊直接持有27.02％的股份，通过谨谦投资和谨信投资间接持有1.33％和 1.85％的股份。

2018年-2020年，荣大科技营业收入分别为11,334.26 万元、18,259.98 万元、33,508.36万元，对应归母净利润分别为2,319.33万元、3,742.52 万元、11,406.67万元，营收和净利均保持了快速增长。

但是公司难以摆脱人力密集型行业的印象，截至2020年末，荣大科技员工总数为1071人。报告期内，人工成本占营业成本的比重分别为55.94％、63.04％和72.38％，是营业成本的主要构成部分，人均创收仅为30万元级别，人工成本上涨是公司发展的隐忧。

也正因为创新含量不够，2021年5月，荣大科技将申报板块由创业板变更为沪市主板，由国金证券保荐，会计师为信永中和，律师为北京国枫。

荣大科技拟公开发行不超过1400万股，拟募资6亿元，分别在咨询服务能力提升项目、软件研究中心建设项目、数据平台及信息化管理平台建设项目、补充流动资金上投入2.23亿元、1.47亿元、1.12亿元和1.18亿元，增强科技含量的用意明显。

证监会：“住宿洗浴快印”一条龙是否属实

根据荣大科技此前首发申请文件反馈意见来看，证监会就公司规范性和信息披露提出了多项“灵魂拷问”，并请保荐机构、发行人律师核查并发表意见。主要问题如下：

发行人前身荣大有限设立及历次增资均未验资，请发行人补充披露各股东出资是否足额到位；荣大有限设立时，周正荣、韩起磊通过荣达利业向公司货币出资的原因，股权关系是否真实反映出资情况，相关资金是否已返还。

请发行人补充披露：客户使用金灿酒店客户时具体如何结算，发行人客户在该酒店订房可以享受8.8折优惠的说法是否成立；网传发行人提供“住宿洗浴快印”一条龙服务是否属实。

招股说明书披露“发行人销售人员主要通过查询各地证监局网站、上市公司公告等方式获取潜在的客户信息，进行主动营销”，是否仅推销申请文件制作，据报道，2007年起实际控制人即涉足“财经公关”业务，请发行人说明相关业务的具体内容，“已先后为400余家上市公司提供了不同方式的财务顾问服务和媒体专业推广服务”、“IPO财经顾问、常年IR管理、媒体危机公关、财经品牌传播等”业务的具体所指，相关业务是否合法，实际控制人控制的企业开展该项业务的主体，相关费用如何结算，是否在发行人报表中体现。

近年来，受新冠肺炎疫情及监管部门推进电子审核系统的影响，纸质文件的需求量大幅下降，请发行人补充披露上述需求变化对发行人业务的影响，发行人有何方法应对。

目前审核体制下，发行人申报文件并非全部公开，发行人补充披露：提供增值业务实质性审查权威依据，除公开发布的法律法规规范性文件外，提供最新审核动态及公开回复案例是否参考了其他客户的申报文件，是否经过相关客户的授权，是否利用垄断地位强制客户授权，对于客户非公开披露的信息，发行人相关收集、录入、查询等行为是否损害客户利益，是否侵犯客户的商业秘密。

发行人将咨询服务的时点向前延伸至中介机构尽调阶段，报告期内发行人业务线员工出差去客户现场办公，深入客户现场提供面对面的线下咨询服务，提供服务的方式，是否代替客户进行尽职调查，发行人是否具备相应资质，相关业务的合法性。

据公开信息，江南奕帆、航亚科技、江苏国泰、张家港等上市、挂牌公司均聘请发行人撰写募投项目行业及可行性研究报告，请发行人补充披露是否为客户代写申报文件，发行人是否具备相应资质，相关业务是否合法。

发行人取得较高市场占有率的原因，是否对外以监管部门唯一指定、认可的咨询机构、材料制作机构或者可以向监管部门输送利益等作为卖点进行不实宣传。

来源：财通社返回搜狐，查看更多