桐庐县人民政府关于2021年财政决算和2022年上半年财政收支预算执行情况的报告

2022年8月11日在桐庐县第十七届人大常委会第三次会议上

桐庐县财政局局长  濮樟平

主任、各位副主任：

2021年我县财政决算的各项工作已完成，依据《中华人民共和国预算法》和《中华人民共和国各级人民代表大会常务委员会监督法》的有关规定，我受县人民政府委托，向县人大常委会主任会议报告2021年财政决算情况，请予审议。

2021年，在县委的正确领导和县人大及其常委会的监督指导下，全县财政工作以党的十九大和十九届历次全会精神为指引，按照省、市、县各项决策部署，统筹疫情防控和经济社会发展，坚持集中财力办大事，推动积极的财政政策提质增效,为全县经济社会高质量发展提供更可持续的财力保障。

一、一般公共预算收支决算情况

1.一般公共预算收入决算情况

县十六届人大五次会议批准的2021年一般公共预算收入为36.97亿元。

执行结果，2021年全县一般公共预算收入执行数为38.40亿元，为预算的103.9%，同比增长（以下简称“增长”）12.2%。其中，税收收入35.45亿元，为预算的103.7%，增长13.0%；非税收入2.95亿元，为预算的105.2%，增长3.5%。分项目完成情况详见附表一。

2.一般公共预算支出决算情况

县十六届人大五次会议批准的2021年一般公共预算支出为59.22亿元。

执行结果，2021年全县一般公共预算支出执行数为61.25亿元（其中县本级59.43亿元、乡镇街道1.82亿元），完成预算65.85亿元（含省、市专项补助）的93.0%，增长8.6%。分项目完成情况详见附表二。

3.一般公共预算平衡决算情况

按照现行省对县分税制财政体制计算，2021年一般公共预算收入38.40亿元，中央“增消两税”等返还性收入3.25亿元，省财政各项补助收入19.41亿元，市财政专项补助收入2.93亿元，调入资金9.42亿元，债券转贷收入2亿元，调入预算稳定调节基金3.47亿元，2020年结转到2021年度使用的结转资金4.76亿元，按体制规定上解省财政10.26亿元，2021年度一般公共预算可用资金总计为73.38亿元。2021年一般公共预算支出61.25亿元，债券还本支出862万元，地区间援助支出1558万元，安排预算稳定调节基金7.28亿元，收支相抵，当年财政结余4.60亿元，结转到2022年度使用。

二、政府性基金收支决算情况

县十六届人大五次会议批准的2021年政府性基金收入、支出预算为46.71亿元。

执行结果，2021年政府性基金收入执行数为47.96亿元，完成预算的102.7%，同比下降（以下简称“下降”）37.9%。主要是国有土地出让金收入45.79亿元，下降39.4%。政府性基金支出执行数为63.99亿元，完成预算70.96亿元（含省、市专项补助）的90.2％，下降23.9%。

2021年政府性基金收入47.96亿元，省补助收入6117万元，市补助收入1.19亿元，债券转贷收入3.50亿元，上年结转资金3.50亿元，调入资金17.41亿元，上解支出4580万元，政府性基金预算可用资金为73.71亿元。政府性基金预算支出63.99亿元，债券还本支出1523万元，基金调出2.61亿元，收支相抵，政府性基金结余6.96亿元，结转到2022年度使用（具体项目见附表三、四）。

三、社会保险基金收支决算情况

县十六届人大五次会议批准的2021年社会保险基金收入预算为21.48亿元、支出预算为21.24亿元。经县十六届人大常委会第四十四次会议调整为收入预算22.69亿元，支出预算26.52亿元（含省级专项转移支付）。

执行结果，2021年社会保险基金收入23.63亿元，完成调整预算的104.1%，下降21.5%。社会保险基金支出26.31亿元，完成调整预算的99.2％，增长24.0%。社会保险基金支出增长较快，主要是因医保基金市级统筹，年底多支付一个月月结费用约1.10亿元以及支付职工医保基金杭州一卡通异地结算款1.18亿元。

2021年社会保险基金收入23.63亿元，上年结余15.94亿元，社会保险基金可用资金为39.57亿元。社会保险基金支出26.31亿元，社会保险基金结余13.26亿元，结转到2022年度使用（具体项目见附表五）。社保基金结余13.26亿元主要是城乡养老滚存结余4.23亿元，职工医保滚存结余7.47亿元，其余为财政补助基金后结余。基金结余不能通用，其余险种支付能力均纳入基金风险预警范围，依靠财政补助维持收支平衡。

四、国有资本经营收支决算情况

县十六届人大五次会议批准的2021年国有资本经营收入预算3.30亿元、支出预算3.30亿元。

执行结果，2021年国有资本经营预算收入3.27亿元，完成预算的99.0%，增长85.8%。国有资本经营预算支出3.27亿元，完成预算的99.1%，增长86.0%。

2021年国有资本经营预算收入3.27亿元，上年结余5万元，上级补助收入68万元，国有资本经营预算可用资金3.28亿元；国有资本经营预算支出3.27亿元。收支相抵，44万元结转下年度。（具体项目见附表六）。

五、政府债务情况

2021年批准的我县政府债务限额为83.06亿元，其中：一般债务限额30.98亿元、专项债务限额52.08亿元。截至 2021年底，我县政府债务实际规模为82.58亿元，其中一般债务30.74亿元，专项债务51.84亿元。未超过省核定的债务限额。

2021年争取到省代发地方政府债券14.4亿元，其中：新增债券5.5亿元、再融资债券8.9亿元。全年政府债券还本付息11.89亿元，其中：还本9.14亿元，一般债券付息1.08亿元，专项债券付息1.67亿元。具体使用安排项目见附表。

六、“三公”经费情况

2021年我县部门和乡镇（街道），包括县级行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）、事业单位、其他单位和乡镇（街道）的“三公”经费2552万元，下降2.8%。其中：因公出国（境）经费0万元，下降100.0%，主要是上级部门及我县未安排的因公出国（境）任务，导致相应开支减少；公务接待费851万元，增长10.5%，主要是上年因疫情影响公务接待费基数较低；公务用车购置及运行费1701万元（其中公务用车购置费591万元、车辆运行费1110万元），下降6.4%，主要是根据过紧日子要求，全县从严从紧控制公务用车购置。

2021年全县安排因公出国（境）团组0个，人数0人次；国内接待0.56万批次，接待4.95万人次；公务用车购置88辆，公车保有量415辆转移支付情况

七、转移支付情况

2021年安排对乡镇（街道）转移支付2.15亿元，下降22.4%，其中一般性转移支付1.17亿元，下降16.3%；专项转移支付9804万元，下降28.4%。

八、绩效工作开展情况

对全县所有部门和下属事业单位进行了2021上半年度项目执行进度自查和2021年度项目绩效自评，实现了绩效监控和绩效自评全覆盖。针对农业农村局、老干部局、商务局、残联等13家部门或下属事业单位共计77个项目进行了绩效抽评。     

九、重大政策和重点项目绩效执行结果     

重大政策：针对文旅局的全域旅游政策进行了重大政策绩效评价，该项目涉及资金为690.2万元。     

重点项目：对教育“三名工程”、村集体经济发展奖补、促进再就业专项资金、婴幼儿照护服务项目这个四个重点项目进行了绩效评价，该四个项目共涉及资金2770万元。对市场监管局进行部门整体绩效评价，涉及资金1801.72万元。对城南街道开展了乡镇财政运行绩效评价，涉及资金1436.51万元。

主任、各位副主任，在全县上下的共同努力下，2021年财政收支预算圆满完成，实现了收支平衡的目标。在看到成绩的同时，我们也清醒地认识到，财政运行和财政改革中还面临不少困难和问题：一是从财政收支看，落实更大规模组合式税费优惠政策，叠加疫情对企业生产经营的冲击，加上疫情防控、共同富裕示范区建设、落实稳经济一揽子政策等刚性支出需求很大，减收和增支的矛盾突出，财政收支平衡难度较大。二是从重大改革看，乡镇财政体制改革已经开局，但相应的体制机制还不够完善，国有企业改革推行以来，标志性成果还不多、成效尚不明显。三是社保基金运行看，因被征地农民养老参保政策、社保基金减免、医保基金市级统筹、养老待遇连年增长等影响，叠加养老保险供养比大幅降低、医疗保险支出大幅增加等因素，我县社保基金收支缺口逐年加大。四是从债务风险看，受政策调控和市场波动影响，土地出让形势不容乐观，可用于化解债务的“真金白银”严重不足。面对这些困难和问题，我们将在新的一年里继续强化预算约束和绩效管理，坚持政府过紧日子，加大支出结构优化力度，切实防范财政风险，持续深化财政管理改革，为奋力打造高质量发展建设共同富裕示范区县域标杆贡献坚实的财政力量。

1.桐庐县人民政府关于2021年财政决算的报告（0808）.docx

2.桐庐县人民政府关于2022年上半年财政收支预算执行情况的报告（0808）.doc

3.2021年决算情况公开报表.xls

4.2021年政府债务情况（决算）.xls